Банковская система в рыночной экономике

В рыночной экономике принята двухуровневая банковская система. Верхний уровень представлен Центральным банком, который непосредственно не кредитует предприятия и население, но осуществляет контроль и регулирует денежное обращение страны и руководит всей существующей в стране банковской системой, является банком банков. Второй уровень занимает множество самостоятельных коммерческих банков и небанковских финансово-кредитных учреждений, (пенсионные, страховые, инвестиционные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, кредитные союзы и т.п.), на которых и падает основная тяжесть работы по аккумулированию сбережений и размещению кредитов.    Коммерческие банки являются самостоятельными организациями. Административно они не подчинены Центральному банку, хотя и обязаны выполнять указания Центрального банка в пределах норм, определенных законом.    Банки - финансовые посредники, принимающие денежные средства у вкладчиков и предоставляющие их заемщикам на условиях возвратности, срочности и платности в целях получения прибыли. Банковская прибыль представляет собой разность между процентом, который получают банки за предоставленные ими деньги и тем процентом, который они выплачивают за предоставленные им деньги, минус издержки, связанные с деятельностью банка.   Все банки могут быть охарактеризованы по разным признакам: - по способу формирования уставного капитала (кооперативные, акционерные, смешанные); - по принадлежности (национальные, совместные, иностранные); -по видам выполняемых операций - универсальные или специализированные (ипотечные, инвестиционные, инновационные, земельные, торговые, биржевые и т.п.); - по сфере деятельности - отраслевые и народнохозяйственные; - по территориальному принципу - региональные и национальные. Основные функции банков: - аккумулирование денежных средств и сбережений; - представление ссуд физическим и юридическим лицам; - проведение денежных расчетов и кассовое обслуживание клиентов; - выпуск, покупка, продажа платежных документов и ценных бумаг. Все банковские операции делятся на активные и пассивные.    Операции, посредством которых банки реализуют имеющиеся в их распоряжении ресурсы, называются активными: операции, посредством которых банки формируют свои ресурсы для проведения активных операций, называются пассивными. Коммерческие банки привлекают денежные средства вкладчиков и используют собранные средства для предоставления займов и приобретения ценных бумаг. Вкладчики являются собственниками средств и предоставляют их банкам в пользование. Привлеченные средства оформляются в виде чековых, сберегательных, срочных вкладов и с точки зрения банка, являются долговыми обязательствами и относятся к пассивам.    Депозиты (вклады в банки) служат источником кредита. Однако банки не имеют права выдавать ссуду на всю сумму имеющихся у них депозитов. Часть своих депозитов банк обязан хранить в виде наличности или вкладов на беспроцентных счетах Центрального банка. Минимальный размер вклада, который банк должен держать в Центральном банке или иметь в наличности, называется обязательными резервами. Величина обязательных резервов определяется на основании норматива, устанавливаемого Центральным банком в виде доли (процента) от депозитов банка. Кассовая наличность и долги банку (выданные ссуды) образуют активы банка. Если активы банка больше пассивов, банк платежеспособен. Разность между активами и пассивами - собственный капитал банка (акции). Наиболее типичными, распространенными являются следующие операции банков: - прием (выдача) наличных денег; - осуществление расчетов по поручению клиентов; — учет чеков; выдача кредитов; - покупка (продажа) ценных бумаг. Огромная роль, которую играют современные банки в рыночной экономике, связана со способностью банковской системы создавать новые деньги.    Каждый банк обладает ограниченными возможностями по расширению своих ссуд и инвестиций. Он не может предоставить в ссуду больше того, что получил от вкладчиков, не может предоставить взаймы и всю сумму депозитов, так как в соответствии с требованиями Центрального банка часть депозитов должен хранить на счетах последнего. Тем не менее, когда коммерческий банк выдает ссуду, денежная масса увеличивается больше чем на величину выданной ссуды. Помимо рассмотренных, коммерческие банки выполняют десятки других видов операций, при этом спектр предоставляемых банковских услуг постоянно расширяется. В частности, все большее распространение сегодня получают такие посреднические и доверительные банковские услуги, как учет векселей, факторинг и траст. Учет векселей - кредитная операция, заключающаяся в покупке банком векселей до наступления срока платежа по ним. При учете векселя совершается авансирование денег предъявителю векселя. При этом банк взимает определенный процент, уменьшая соответственно выплачиваемую сумму. По истечении срока действия векселя его номинальная сумма взимается с лица, выдавшего вексель.    Факторинг - вид банковской деятельности, которая заключается в покупке обязательств клиента, авансировании клиента в размере 60-90% суммы обязательств с окончательным перерасчетом, после погашения задолженности. За оказание этих услуг банк взимает комиссионные.

Потребление, сбережения, инвестиции Макроэкономическое равновесие Денежно-кредитная система и монетарная политика государства Количество денег в обращении  Кредит: его функции и виды. Коммерческие банки и их операции  Современная банковская система. Центральный банк и его функции  Спрос на деньги. Денежный рынок  Монетарная политика государства Финансовая система и фискальная политика государства Теория налогообложения. Налоговая система